Lo que necesita saber sobre la eliminación de dinero de su 401(k) antes de tiempo

A medida que su cuenta 401(k) crece en valor, puede ser tentador poner sus manos en sus ahorros ganados con esfuerzo. A muchas personas les resulta difícil ver sus ahorros para la jubilación como algo fuera de los límites, sobre todo cuando surgen necesidades más inmediatas. Pero ya sea que necesite un pago inicial para una nueva casa, la matrícula de la universidad para sus hijos o incluso dinero en efectivo para una emergencia financiera inesperada, es importante proceder con mucho cuidado cuando considere un retiro de la cuenta 401(k).

Cada retiro anticipado del 401(k) significa sacrificar importantes beneficios de sus contribuciones anteriores al plan, que tanto le costó ganar. Incluso pueden dar lugar a impuestos sobre la renta más altos y a sanciones adicionales.

401(k) Penalidades por retiro anticipado

Uno de los beneficios más útiles de un plan 401(k) es que cada contribución trae beneficios fiscales. No sólo su contribución es deducible de impuestos, sino que también es de impuesto diferido.

Sin embargo, estos beneficios impositivos sólo son aplicables cuando usted cumple con las reglas del plan, y estas reglas limitan todo, desde cuánto puede aportar anualmente hasta cuándo puede retirar fondos del plan sin penalidades.

Con raras excepciones, todos los retiros tradicionales del 401(k) son gravables como ingresos ordinarios (aunque los activos Roth 401(k) se tratan de manera diferente).1 Si retira fondos de su 401(k) antes de cumplir por lo menos 59 1/2 años de edad, no sólo deberá pagar el impuesto sobre la renta por el monto que retire, sino que esos fondos también están sujetos a un impuesto adicional del 10% de penalización por distribución anticipada.2

Para algunas personas, esto puede significar reducir el total que retiran casi a la mitad después de pagar los impuestos y las multas. No sólo «perder» ese dinero por los impuestos duele, sino que le costará a su jubilado aún más.

En una situación ideal, no retiraría los fondos de su 401(k) hasta después de jubilarse. Pagarías el impuesto sobre la renta por esos retiros como lo hiciste con cada cheque de pago que ganaste cuando estabas empleado. Pero mucha gente se encuentra en un nivel de impuestos más bajo al jubilarse que durante sus años de trabajo, y esto puede sumar algunos ahorros fiscales relativos.3

Excepciones a las penalidades de retiro del 401(k)

Dicho esto, hay varias excepciones a la pena de distribución anticipada del 10% que tienen por objeto aliviar algunas de las pérdidas financieras en determinadas situaciones. En las siguientes circunstancias, los retiros de 401(k) realizados antes de cumplir 59 1/2 años están exentos de la penalidad adicional:4

  • Usted muere, y la cuenta se paga a su beneficiario
  • Te vuelves discapacitado
  • Termina el empleo y tiene al menos 55 años de edad
  • Usted retira una cantidad menor que la permitida como deducción de gastos médicos
  • Comienza a hacer pagos periódicos sustancialmente iguales (véase la regla 72.t)
  • Su retiro está relacionado con una orden de relaciones domésticas calificada

Los retiros en cada uno de estos escenarios sólo estarían sujetos a los impuestos sobre la renta ordinarios y no a la penalización adicional del 10%. Pero los retiros deben hacerse de acuerdo a las reglas del plan y con la documentación apropiada. Asegúrese de informarse sobre los requisitos de su plan antes de realizar dicho retiro.

Consideraciones adicionales sobre el retiro anticipado del 401(k)

Además de las multas e impuestos debidos por un retiro anticipado de 401(k), perderá el potencial de crecimiento de las inversiones futuras de ese dinero del plan de retiro. Hay límites anuales en el monto que puede aportar a un plan 401(k), por lo que no podrá compensar un retiro anterior más adelante. Sin mencionar que sería mucho más difícil ahorrar lo suficiente para «ponerse al día» en las ganancias perdidas y el interés compuesto.

Aunque los préstamos 401(k) tienen sus propios inconvenientes importantes, es posible que desee considerar este tipo de préstamo si se encuentra en una situación financiera difícil y su única opción parece ser el dinero de su jubilación. Incluso con sus desventajas, un préstamo 401(k) es generalmente preferible a un retiro 401(k) directo, aunque ninguno de los dos es ideal.

Retrasando sus retiros de 401(k) y RMD

En el otro extremo del espectro, puede retrasar la recepción de las distribuciones de sus planes 401(k) hasta el 1 de abril del año siguiente al que cumpla 72 años. Después de ese punto, debe retirar al menos su distribución mínima requerida (RMD) anualmente.

Si cumpliste 70 años y medio antes del 1 de enero de 2020, la edad para el DMR sigue siendo 70 años y medio. Si cumpliste 70 años y medio el 1 de enero de 2020 o después, tu edad para el DMR es 72.

Su RMD se calcula dividiendo el saldo de su cuenta al 31 de diciembre del año anterior por su esperanza de vida, según lo determinado por el IRS en su tabla de Esperanza de Vida Uniforme. Existe una excepción si su cónyuge es su único beneficiario y es más de 10 años menor que usted.

Como un retiro anticipado, no tomar su RMD anual viene con una fuerte penalización. La penalización por no retirar su RMD es el 50% de la diferencia entre lo que debería haber sido distribuido y lo que realmente fue retirado.5

Deja un comentario

Si continuas utilizando este sitio aceptas el uso de cookies. más información

Los ajustes de cookies de esta web están configurados para "permitir cookies" y así ofrecerte la mejor experiencia de navegación posible. Si sigues utilizando esta web sin cambiar tus ajustes de cookies o haces clic en "Aceptar" estarás dando tu consentimiento a esto.

Cerrar