IRA tradicional contra IRA Roth

Muchos inversores se preguntan si un IRA tradicional o un Roth IRA se ajusta mejor a sus necesidades. Mientras que cada cuenta tiene sus pros y sus contras, ambas son grandes maneras de ahorrar para sus años dorados. Algunos dicen que una cuenta IRA Roth es lo más cercano a un refugio fiscal perfecto que probablemente encontrará alguna vez porque puede acumular activos en la cuenta sin necesidad de retirarlos nunca.

Ya sea que esto le importe o no, entender las diferencias entre las dos cuentas le facilitará la elección. Examine tanto la IRA tradicional como la Roth IRA para que pueda tener una mejor idea de cómo funcionan las IRA y cómo cada una de ellas podría encajar en su cartera general.

Cuentas, no inversiones

Piense en el IRA tradicional y en el IRA Roth como un tipo de cuenta corriente. Muchos activos diferentes pueden ir dentro de ella, desde acciones, bonos, bienes raíces, fondos mutuos, fondos de índice, mercados de dinero y certificados de depósito, pero es un trato tan bueno, que el Congreso limita la cantidad de dinero que se puede poner en esa cuenta cada año. Esto se conoce como un límite de contribución. Dependiendo del tipo de IRA que seleccione, las consecuencias fiscales serán diferentes.

Una visión general del IRA tradicional

Las contribuciones son deducibles de impuestos en el momento en que se hacen para las personas y las familias que ganan menos que las limitaciones de ingresos en vigor para un año determinado, que se actualiza regularmente por el IRS. Los límites de contribución consisten en un límite de contribución «de base» y un límite de contribución «de recuperación» que pueden aprovechar las personas de 50 años o más. Por ejemplo, en 2017, el límite básico de aportación era de 5.500 dólares y el límite de aportación para ponerse al día era de 1.000 dólares, por lo que una persona de 52 años de edad, y que por lo demás reuniera los requisitos para una cuenta IRA tradicional, podría aportar 6.500 dólares a su cuenta.

Durante los años en los que su dinero esté en su IRA Tradicional, siempre y cuando siga las reglas, no deberá pagar ningún impuesto sobre las ganancias de las inversiones que genere. Eso significa que no hay impuestos sobre las ganancias de capital y no hay impuestos sobre los dividendos, intereses y rentas. Incluso si usted se encuentra sentado sobre millones y millones de dólares en ganancias, siempre y cuando esté dentro de los confines protectores de la cuenta, el gobierno federal, estatal y local no recibe nada de eso. Sólo pagarás impuestos sobre el crecimiento una vez que retires los fondos.

Puede comenzar a hacer retiros de su IRA tradicional a la edad de 59,5 años sin tener que pagar la multa por retiro anticipado. Debe comenzar a hacer retiros y a pagar impuestos por esos retiros. Todos los retiros están gravados, incluyendo el capital aportado en el pasado, ya que era deducible de impuestos en el momento en que se hizo la contribución, a la edad de 70,5 años para que no pueda acumular demasiado dinero en el refugio tributario.

Los organismos de inversión colectiva tradicionales y los organismos de inversión colectiva Roth son instrumentos de protección de activos sumamente útiles. Bajo el actual límite de protección contra la bancarrota de tres años establecido el 1 de abril de 2016, que se ajusta por el costo de la vida cada tres años, un inversor puede tener hasta 1.283.025 dólares en saldos combinados en ambos tipos de IRA y quedar exento de las reclamaciones de los acreedores. Las parejas casadas pueden duplicar esta cantidad ya que tanto la IRA tradicional como la IRA Roth deben ser propiedad de un individuo. No existe una IRA de propiedad conjunta. Esta es una de las principales razones por las que es prudente buscar el asesoramiento de un abogado de bancarrota calificado antes de tomar cualquier decisión seria cuando se enfrenta a dificultades financieras. Lo peor que puede hacer es retirar el saldo de su IRA tradicional o Roth IRA y luego declararse en quiebra, ya que se ha costado años de reconstrucción cuando podría haber salido del tribunal con los fondos de jubilación intactos.

Una visión general del IRA Roth

Las contribuciones a un IRA Roth se hacen con dólares después de impuestos y no son deducibles de impuestos en el momento en que se hacen. Sin embargo, a diferencia de una IRA tradicional y sujeto a ciertas condiciones mínimas, si necesita hacer un retiro de sus contribuciones de capital pasadas, puede hacerlo libre de impuestos sin una penalidad por retiro anticipado, aunque no podrá reemplazar los fondos una vez que hayan salido de la cuenta. Hay consecuencias fiscales por cualquier ganancia de inversión u otros fondos que superen las contribuciones históricas a la Roth IRA si se toman antes de los 59,5 años de edad.

Durante los años en que el dinero esté en el IRA Roth, cualquier ganancia que genere crecerá libre de impuestos.

No hay una edad de distribución obligatoria. Si vives hasta los 105 años y terminas con una cuenta IRA Roth de 25.000.000 de dólares porque descubriste el próximo McDonald$0027s, no tienes que dar ni un centavo a los gobiernos federal, estatal y local si hiciste un retiro y empezaste a gastarlo bajo las reglas actuales.

Las mismas protecciones de bancarrota que cubren el IRA tradicional también cubren el IRA Roth.

Los beneficios del refugio tributario son tan beneficiosos para un IRA Roth que el Congreso lo limita específicamente a las personas y familias con ingresos brutos ajustados inferiores a ciertos umbrales predeterminados. Estos se actualizan cada año.

Para aprovechar los beneficios fiscales de la IRA Roth, muchos estadounidenses que no cumplen los requisitos porque ganan demasiado dinero se dedican a una técnica llamada «IRA Roth de puerta trasera» que consiste en financiar una IRA tradicional y luego convertirla en una IRA Roth.

¿Cómo puedo abrir una cuenta IRA?

Una IRA Roth y una IRA tradicional son ambos tipos de cuentas, no de inversiones, por lo que se puede abrir cualquiera de ellas con muchos tipos diferentes de instituciones financieras. Si vas a un banco o a una cooperativa de crédito, pueden ofrecerte cualquiera de los dos tipos de IRA pero sólo te permiten poner certificados de depósito en ellos.

Si usted es dueño de una cuenta IRA con una firma de corretaje de descuento como Charles Schwab o Scottrade, puede poner casi todo lo que es públicamente negociable en ella, incluyendo los fondos de índices negociados en bolsa como SPDRS o acciones de primera clase. Algunos inversores que utilizan exclusivamente fondos de inversión para sus necesidades de jubilación prefieren abrir una cuenta IRA directamente con una familia de fondos de inversión como Fidelity o Vanguard.

¿Cuánto dinero necesito para empezar?

El saldo mínimo de apertura para cualquiera de los dos tipos de IRA lo determina la institución financiera con la que se abre la cuenta. Algunas requieren de $1,000 a $3,000. Algunas le permitirán comenzar con tan sólo 100 dólares con la condición de que deposite una cantidad mínima por mes durante un período de tiempo determinado para demostrar su compromiso de ahorro.

¿Puedo tener ambos tipos?

Sí, e incluso puede añadir fondos a ambos en el mismo año siempre que su contribución total y combinada no exceda los límites de contribución en vigor para el año. Por ejemplo, en un año en el que una persona de 37 años sólo puede aportar un total de 5.500 dólares, esa persona podría poner 2.000 dólares en una IRA tradicional y 3.500 dólares en una IRA Roth porque, combinados, siguen estando en el límite de 5.500 dólares o por debajo de él. Si se exceden los límites de contribución y no se remedian dentro de un cierto plazo, el gobierno impondrá impuestos que esencialmente borrarán su saldo excedente.

¿Puedo tener una cuenta IRA Roth y/o IRA tradicional más una cuenta de jubilación en el trabajo?

Sí. Ya sea que tenga un trabajo W-2 o que trabaje para usted mismo, tiene muchas opciones para cuentas de jubilación adicionales. Además de financiar una cuenta IRA Roth o IRA tradicional cada año, también puede financiar una 401(k) tradicional, una Roth 401(k), una Solo 401(k), una 403(b), SEP-IRA, IRA SIMPLE u otros planes calificados. Estos planes suelen tener otras ventajas propias, como la protección ilimitada contra la quiebra, además de la protección contra la quiebra que se ofrece en las cuentas IRA mencionadas.

Deja un comentario

Si continuas utilizando este sitio aceptas el uso de cookies. más información

Los ajustes de cookies de esta web están configurados para "permitir cookies" y así ofrecerte la mejor experiencia de navegación posible. Si sigues utilizando esta web sin cambiar tus ajustes de cookies o haces clic en "Aceptar" estarás dando tu consentimiento a esto.

Cerrar