Cómo la venta de acciones afecta a sus impuestos

La venta de acciones tendrá consecuencias en su factura de impuestos. Si usted obtuvo una ganancia de capital, porque su transacción o transacciones de acciones resultaron en una ganancia, deberá pagar el impuesto sobre la ganancia de capital. Si usted compensó una pérdida de capital, usted podría utilizar la pérdida para reducir sus ingresos para el año. También puede trasladar la pérdida al siguiente año fiscal para compensar cualquier ganancia de capital que pueda obtener en ese momento.1

Definición de Ganancia de Capital

Reste la cantidad que pagó por las acciones de la cantidad por la que las vendió. La diferencia es tu ganancia de capital.

Las ganancias de capital no sólo se aplican a las acciones. Puedes ganar una ganancia de capital en casi cualquier activo que vendas por más de lo que pagaste por él. Sin embargo, en muchos casos, no tendrás que pagar el impuesto sobre la plusvalía de una ganancia por la venta de una casa.

Ganancias de capital a corto plazo vs. a largo plazo

Si usted fue propietario de las acciones durante menos de un año antes de venderlas, se considera una ganancia de capital a corto plazo y se le cobrarán impuestos sobre ellas al mismo ritmo que sus ingresos. Así que la tasa de impuesto sobre la ganancia a corto plazo corresponde a la tasa de impuesto sobre la renta de tu grupo.

Si ha sido propietario de las acciones durante más de un año, se considera una ganancia de capital a largo plazo, y se le aplica una tasa de impuestos inferior a sus ingresos. Sin embargo, la tasa de ganancia de capital a largo plazo está determinada por su nivel de ingresos. Los que están en los tramos del 10% y el 15% pagan un 0% sobre la ganancia de capital; los que están en los tramos del 25% y el 35% pagan un 15%; y los que están en el tramo de impuestos del 39,6% pagan un 20%.2

Si no ha vendido ninguna acción en el año fiscal actual, no pagará el impuesto sobre las ganancias de capital, pero es posible que tenga que pagar el impuesto sobre los ingresos de los dividendos de las acciones que posee.

Una pérdida de capital

Si vendes acciones por menos de lo que pagaste por comprarlas, tienes una pérdida de capital. Puedes usar las pérdidas de capital para ayudar a compensar las ganancias de capital. Primero debes usarlas contra el mismo tipo de ganancia: Así que si tuviste una pérdida de capital a corto plazo, primero debes usarla contra una ganancia de capital a corto plazo. Luego puede usarla contra una ganancia de capital a largo plazo.

También puede reclamar una pérdida de capital en sus impuestos para restar hasta 3.000 dólares de sus ingresos gravables de ese año. O puede arrastrar una pérdida de hasta 3.000 dólares al siguiente año fiscal para ayudar a compensar una futura ganancia de capital.3

A veces, es prudente tomar intencionalmente una pérdida de capital en una inversión para ayudar a compensar una gran ganancia de capital durante ese mismo año. Esta estrategia se conoce como cosecha de pérdida de impuestos.4

Por lo general, no es una buena idea compensar las ganancias a largo plazo con pérdidas a corto plazo porque esas ganancias están gravadas a una tasa más baja. Probablemente sería mejor usar las ganancias para compensar los ingresos o llevarlas adelante.

Una venta de lavado prohibida

El Servicio de Impuestos Internos no le permitirá comprar los mismos o, a todos los efectos, idénticos valores, ni 30 días antes ni 30 días después de que los haya vendido para cosechar una pérdida de impuestos sobre el capital. El IRS le prohibirá usar esa pérdida en sus impuestos porque considera que la venta fue una venta de lavado que se hizo sólo para ahorrar en sus impuestos.5

Preparándose para su proyecto de ley de impuestos

Cuando vendes acciones para obtener un beneficio, es importante reservar el dinero que necesitarás para cubrir tus impuestos. Ten en cuenta que tu nivel de impuestos puede subir debido a tus ganancias en el mercado de valores: Las ganancias de capital se incluyen en su ingreso bruto ajustado para fines tributarios.6

Buscando la ayuda de un contador

Si le preocupa su situación fiscal y cuánto va a deber en esta temporada de impuestos, puede considerar la posibilidad de contratar a un contador. Un contador no sólo puede ayudarle a determinar la mejor manera de reducir su factura de impuestos, sino que también puede ayudarle a determinar cuál podría ser su factura de impuestos prevista, para que pueda planificar mejor su situación financiera.

La Balanza no proporciona servicios y asesoramiento fiscal, de inversión o financiero. La información se presenta sin tener en cuenta los objetivos de inversión, la tolerancia al riesgo o las circunstancias financieras de ningún inversor específico y podría no ser adecuada para todos los inversores. Los resultados del pasado no son indicativos de los resultados futuros. La inversión entraña un riesgo, incluida la posible pérdida de capital.

Actualizado por Rachel Morgan Cautero.

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